2026년 사천시시설관리공단

자체감사 계획(안)

❖ 공직기강 확립 및 청렴문화 조성을 위한 기반 구축 강화

❖ 공단 운영의 투명성과 책임성 제고

Ⅰ		감사개요

1

근거법령

□ 「공공감사에 관한 법률」 제19조(자체감사계획의 수립·실시)

□ 「사천시시설관리공단 감사규정」 제12조(감사계획의 수립)

2

감사운영 추진 배경 및 목적

□ 공단의 경영환경 변화

- 공공기관 전반의 청렴·복무 관리 강화, 개인정보 보호 및 정보보안에 대한 사회적 요구 확대

- ESG 경영 확산에 따라 계획의 실행 여부에 대한 점검 필요성 증대

□ 상급기관 자체감사 운영방향

- 사천시 종합감사(2026. 5. 예정) 대비 사전 점검 및 자체 감사 기능 강화

- 감사 지적사항 최소화와 공단 운영의 투명성·책임성 제고

3

감사환경 및 중점 고려사항

□ 대외적 환경

- 공공기관의 투명성·책임성 강화 기조

- 내부통제, 개인정보 보호, 정보보안 관리 등 기본 관리 영역에 대한 감사 요구의 지속적 강화

- 사전 예방적 관리 여부가 상급기관 종합감사 주요 점검 사항으로 부각

□ 대내적 환경

- 공단의 조직 규모 및 감사 인력 여건 상 감사 범위 등 현실적인 한계 존재

- 감사 자원의 효율적 활용을 위하여 공단 운영 전반에 미치는 영향과 관리 필요성이 높은 분야 중심 감사 방향 설정

- 공단 ESG 실행계획 대한 관리·점검 체계 마련 요구 및 관리 책임 영역 확대에 따른 점검 필요성 증가

□ 감사 환경 변화 및 내부 여건 등 종합적 고려

- 사전 예방 중심의 감사 운영

- 핵심 리스크 관리 강화 중점

4

2026년도 감사 기본방향

□ 감사 운영 기본원칙

- 사전 예방 중심의 감사 운영

- 선택과 집중을 통한 효율적인 감사 수행

- 상급기관 감사 대응 역량 강화

□ 중점 감사 방향

- 청렴·복무 관리의 기본 통제 유지

- ESG 실행 및 안전·환경 관리체계 점검

- 개인정보·정보보안 등 디지털 리스크 예방 감사

Ⅱ		2025년 감사 실적

1

2025년 감사 운영 현황

구분	내용	기간	결과 (건 수)
복무	연말연시 및 설 명절 공직기강 감찰	2024.12.16. ~ 2025. 1.30.	징계 1, 주의 3
복무	공직부패 3대분야 특별감찰	3.12. ~ 6. 5.	-
특정	국민신문고 제보 직원 영리업무 및 겸직 금지의무 위반 관련 감사	4. 3. ~ 5. 9.	-
복무	제21대 대통령선거 대비 공직감찰	4.11. ~ 6. 3.	-
외부 종합	2025년도 행정사무감사 수감	6.10.~6.30.	권고 10
복무	하계휴가철 공직기강 특별감찰	7.17. ~ 8.21.	시정 1
특정	업무용 차량사고 관련 감사	8. 1. ~ 8.18.	경고 1
특정	온열질환 증상 근로자 조치에 관한 감사	9. 1. ~ 10. 10.	경고 1
복무	추석명절 공직기강 특별감찰	9.10. ~ 10. 9.	-
자체 종합	사천시시설관리공단 자체감사	10.20. ~ 10.24.	시정 4, 주의 1
복무	범정부 공직기강 특별점검에 따른 공직기강 특별감찰	11.10. ~ 12.31.	-

2

감사(징계의결) 처분 요구 현황

처분요구 및 양정		내용			관련자	요구일자
징계	경징계	성실의무 위반 (시중가 대비 높은 금액 계약 체결로 회계질서 문란)			대리 ○○○	2.11.
감사처분	주의	직원의 책임과 의무 소홀 (시중가 대비 높은 금액 계약 체결 시 검토 등 팀장 의무 소홀)			팀장 ○○○	2.11.
	주의	복종의 의무 위반 (당직근무규정 준수 소홀)			사원 ○○○	2.11.
	주의	직원의 책임과 의무 소홀 (근무 태만 등으로 민원 제기)			사원 ○○○ 외 1명	2.11.
	경고	차량관리규정 금지행위 위반 (주차브레이크 미체결로 대민차량 피해)			주임 ○○○	8.18.
	시정	보안규정 준수 미비 (토직, 전보자 출입 지문 미삭제)			팀장 ○○○ 외 3명	9. 1.
	경고	관리감독자의 업무 등 조치 미흡 (온열질환 증상 근로자 응급조치 미흡)			팀장 ○○○	10.15.
	시정	민원사무처리 업무 부적정 (인터넷 민원 처리기한 초과)			팀장 ○○○	11. 7.
	시정 (회수)	관내출장 여비지급 부적정 (관내출장 여비 총 4만원 과지급)			대리 ○○○ 외 1명	11. 7
	시정 (회수)	초과근무수당 지급 부적정 (초과근무수당 총 72,610원 과지급)			주임 ○○○ 외 1명	11, 7
	시정 (회수)	가족수당 지급 부적정 (지급사유 소멸 미적용, 총 24만원 과지급)			사원 ○○○	11. 7.
	주의	당직근무규정 미준수 (당직근무 개시시간 미준수)			사원 ○○○ 외 1명	11. 7.
합계
건 수(건)			징계	감사처분 (회수)
			1	11
인 원(명)			1	18
금 액(원)			-	352,610

Ⅲ		2026년도 감사 실행계획

1

정기·종합 감사 계획

구분	감사대상	감사시기	주요 감사내용	비고
종합감사	공단 전 부서	2026년 5월 (5.12. ~ 5.15.)	2023년 2월 ~ 감사일까지 조직·인사·복무·사업운영 전반	사천시 종합감사
사전점검 및 자료제출	공단 전 부서	2026년 3~4월	종합감사대비 자체점검 및 수감자료 제출	-

2

월간 테마 감사 계획

□ 상시·정례적 감찰을 통한 “예방 중심” 감사 활동 전개

□ 청렴 조직문화 정립을 통한 지속가능 거버넌스 체계 구축 기여

※ 월간 테마 감사 일정: 붙임 참조

3

수시·일상 감사 계획

감사 시기	감사 분야	주요 내용
연중	청렴·복무	근무기강, 이해충돌방지, 복무관리 실태 등
	ESG 실행 점검	안전·환경·사회적 가치 실행 여부
	개인정보, 정보보안	개인정보 처리 실태, 정보보안 관리 수준 점검
	감사 지적	감사 지적사항 이행 및 재발방지 점검
필요 시	특정 감사

Ⅳ		행정 및 이행 사항

1

행정사항 및 감사업무 조정

□ 본 감사계획의 시행 중 발생하는 운영상 필요하거나 부득이한 사유가 있을 경우, 즉시 안전감사팀과 협의하여 조정·변경할 수 있음

- 특히, 감사대상 부서의 불가피한 사유로 일정 조정이 필요할 경우, 협의 운영을 통한 감사의 실효성과 적시성 확보

2

감사결과 조치 및 사후관리 강화

□ 감사 결과 지적사항에 대한 처리 주관부서는 관련 법령과 공단 내부 규정에 따라 정해진 기일 내에 처리결과 제출

- 이행이 지연될 경우, 사유를 명시한 중간보고 실시

□ 종합 또는 개별 감사 종료 후 조치사항 이행 및 효과성을 점검하고, 그 결과를 다음 연도 감사계획에 반영하여 감사 조치의 실효성을 제고함

3

감사자료의 보관 및 공개 협조

□ 감사보고서 및 관련 증빙자료는 관련 법령 및 공단 내부 규정에 따라 정해진 기간 동안 보관함.

□ 감사 관련 자료의 제출·확인 요청이 있을 경우, 안전감사팀의 요청에 적극 협조하고, 공시 및 정보공개 규정에 따라 필요한 경우 적절히 보고·공개

4

감사원 역량 강화 및 교육훈련

□ 공단 감사 담당자의 전문역량 강화를 위한 정기적 교육훈련 시행

※ 감사원 감사교육훈련 이행실적 평가 운영사례를 참고하여 교육이수 시간을 확보하고자 함

- 감사 인력의 전문성 향상 및 감사품질 제고를 위한 외부 전문기관 활용

- 감사실무, 내부통제, 감사기법, 정보보안 및 ESG 감사 점검 관련 역량 강화를 중심 연간 교육이수 시간 확보

붙임. 2026년 공단 테마 감사 일정

일정	감사 항목	주요 사항	비고
1월	개인정보보호	공시 자료의 개인정보 보호 등 개인정보 보호 및 처리절차 적법성
2월	복무(근태) 현황	근무 시간 준수(무단이탈 여부) 및 전반적 복무 사항 점검
3월	세외수입	수입금 관리·징수 업무 처리 등 관련 규정 준수 여부
4월	공과금 등 관리 적정성	공과금 및 고지서 처리 관련 업무 전반에 대한 납부지연·과오납 등
5월	사천시 종합감사	2023년 2월부터 감사일 현재까지 업무 전반	상급기관 종합감사
6월	공용물 관리 및 사용	관용차량 등 공용물 사적 사용행위 및 관리실태
7월	물품 구매·관리 적정성	예비품·소모품 등 구매 절차 적법 및 과다구비 등 재고 확보의 적정성
8월	계약업무	물품·용역·공사 계약 체결 시 관련 법규 준수 여부 및 계약 이행 실태
9월	수당 지급	초과근무, 가족수당 등 각종 수당의 허위·과다 부정수급 여부
10월	여비 지급	여비산정 및 지급 등에 관한 적법성 여부
11월	예산	예산 불용액 및 집행의 부적정 여부
12월	음주운전	임직원 전원 대상 음주운전 사실여부 조최

* 위 감사 일정은 사천시 등 상급기관 감사계획 등에 따라 변경될 수 있음